Представьте себе ситуацию: ваш расчетный счет внезапно заблокировали из-за оплаты контрагенту, замешанному в отмывании денег или террористических операциях? День, второй, неделю вы пытаетесь доказать банку, что ничего не знали о нелегальных операциях вашего визави, а в это время зависают платежи от клиентов, а вы ищете средства для оплаты поставщикам на резервных счетах (если они есть).

• Сколько будет стоить вашему бизнесу такой даже кратковременный простой?
• Освобождает ли незнание "темных сторон" ваших контрагентов от ответственности по 115-ФЗ?
• Какие именно сведения о вашем контрагенте могут стать причиной проверки операций и блокировки расчетного счета?

Об этом порассуждаем сегодня в новой статье, появившейся после проверки НАШИХ реальных контрагентов. Читать>>

Сразу оговорим главное: ответственность на проверку "чистоты" контрагента перед тем, как вступать с ним какие-то отношения, полностью лежит на нас с вами. Это называется "проявлением должной осмотрительности".

Мы уже писали довольно подробно о "должной осмотрительности", о законе 115-ФЗ и порядке его применения. Рекомендуем ознакомиться со статьями: 
"Как проявить должную осмотрительность при выборе поставщика и избежать претензий налоговой при подаче НДС к возмещению" 
и "Как проверять контрагентов по 115-ФЗ и зачем вообще это делать".

Проверять контрагента можно разными способами: вручную и автоматически, с помощью платных и бесплатных источников. Для себя мы выбрали в качестве инструмента сервис 1СПАРК Риски - совместный продукт 1С и Интерфакс.

1СПАРК Риски - что это за сервис? Можно прочитать на странице сервиса.

Итак, каждое утро наш руководитель начинает с просмотра виджета "Мониторинг контрагентов СПАРК" в 1С:Бухгалтерии. Клиенты подают сведения о банкротстве, реорганизации или попадают в негативные списки. На списках остановимся подробнее.

В последних версиях 1С:Бухгалтерии (у нас 3.0.191) в карточке контрагента появилась дополнительная информация. Если у вас подключен сервис 1СПАРК Риски, то под индексами СПАРК вы увидите новую ссылку. Если у контрагента все в порядке, то будет написано зеленым цветом: "Факторы риска: нет".

Если есть, на что обратить внимание, то оранжевая гиперссылка гласит, например: "Факторы риска: 2".

По нажатию на ссылку откроется отчет "Проверка контрагента", в котором факторы риска будут расписаны подробно.

Раздел "Факторы риска" поделен на 2 части: выше простые "факторы риска контрагента", к которым относится множество юридических лиц, зарегистрированных на учредителя, массовый адрес регистрации по данным ФНС, недавнее открытие фирмы, совпадающая или нулевая бух.отчетность и т.п. Это тоже важные "звоночки", которые могут означать, что вы столкнулись, например, с фирмой однодневкой.

Но в этой статье мы хотим рассмотреть именно вторую часть: "факторы риска по 115-ФЗ", или те причины, по которым могут заблокировать ваш расчетный счет при проверке вашего контрагента.

Факторы риска по 115-ФЗ, которые могут стать причиной блокировки расчетного счета.

1СПАРК Риски проверяет более 70 факторов риска по закону 115-ФЗ.

Перечислим некоторые из них:

• Совпадение юридического или физического лица с Перечнем организаций (физ.лиц), в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму (Перечень Росфинмониторинга).
• Совпадение юридического лица или его руководства с глобальным перечнем санкций.
• Наличие юридического лица в Государственном реестре микрофинансовых организаций
• Наличие юридического лица в Реестре недобросовестных поставщиков по данным ФАС России
• Юридическое лицо является некоммерческой организацией, операции которой могут подлежать обязательному контролю в рамках №230-ФЗ
• Вхождение юридического лица в перечень кредитных организаций с отозванной лицензией на осуществление банковских операций
• Вхождение юридического лица в реестр лиц, привлеченных к административной ответственности за незаконное вознаграждение
• Совпадение юридического лица с реестром лиц, осуществивших неправомерные действия по использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком
• Совпадение руководства юридического лица с реестром лиц, уволенных в связи с утратой доверия

Факторы риска регулярно обновляются регламентным заданием, поэтому в карточке контрагента всегда актуальная информация. 

Заключение договоров и проведение расчетов с контрагентами из подобных списков негативно влияет на репутацию компании и может стать причиной проверок государственных органов. Но отследить такую информацию вручную очень трудоемко, поэтому рекомендуется использовать специальные сервисы перед заключением сделок с новыми контрагентами, а так же по возможности отслеживать важные изменения своей клиентской базы.

Заключение

Блокировка расчетного счета даже на один день может стоить для организации очень дорого.

Поэтому каждому руководителю мы рекомендуем оценить риски и подобрать свой инструмент для проявления должной осмотрительности при работе с контрагентами.

А для пользователей программ 1С у нас хорошая новость:

До конца февраля сервис 1СПАРК Риски можно приобрести по старой цене 3600 рублей за 12 месяцев. Оставьте заявку на подключение или звоните нам:  +7(8793)38-91-51

Еще по теме: